导读:
隐名股东是有可能涉嫌抽逃出资罪,如果隐名股东实施抽逃出资数额巨大的行为会构成此罪,隐名股东构成此罪会被人民法院依法判处五年以下有期徒刑或者拘役。
一、
隐名股东是否涉嫌抽逃出资罪
隐名股东是有可能涉嫌抽逃出资罪。抽逃出资罪的犯罪主体就是公司的发起人和股东,隐民股东虽然没有登记在公司的股东,但这并不影响其是公司股东的事实,既然是公司股东就符合抽逃出资罪的构成主体,所以只要隐名股东存在抽逃出资的行为,并且抽逃出资数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的就会构成该罪。
文庄律师网提醒您,根据《刑法》第一百五十九条公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权,虚假出资,或者在公司成立后又抽逃其出资,数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。
单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者拘役。
二、
隐名股东涉嫌抽逃出资罪的证据
1.证明隐名股东与名义股东之间存在代持关系的证据,如委托持股协议、股权代持协议等文件。
2.证明隐名股东涉嫌抽逃出资的证据,包括将出资款项转入公司账户验资后又转出的证据、通过虚构债权债务关系将其出资转出的证据、制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配的证据、利用关联交易将出资转出的证据等。
3.证明公司权益受到侵害的证据,如公司资产负债表、利润表等财务数据,以及公司股东会决议、工商登记变更记录等文件。
4.其他相关证据,如涉及隐名股东涉嫌抽逃出资的刑事案件的立案决定书、起诉书、判决书等文件。
三、
隐名股东涉嫌抽逃出资罪的办案流程
1.调查取证:公安机关、人民检察院或人民法院应当在案件受理后的规定时间内,开展调查取证工作。调查取证工作包括收集相关证据材料,询问当事人及证人,并对相关人员进行必要的调查和勘验。
2.审查证据:公安机关、人民检察院或人民法院应当对收集到的证据进行审查,以确定是否符合刑事案件的证据标准。如果证据不足或者证据不符合标准,则可能无法对案件进行立案。
3.立案:如果证据充足,符合刑事案件的证据标准,公安机关、人民检察院或人民法院应当对案件进行立案。立案后,案件将进入刑事诉讼程序。
4.侦查:在立案后,公安机关、人民检察院将展开侦查工作,进一步收集证据,查清犯罪事实。如果存在犯罪嫌疑人,公安机关将进行追诉。
5.审查起诉:如果公安机关侦查终结后,认为存在犯罪事实,应当将案件移送人民检察院审查起诉。人民检察院将对案件进行审查,确定是否对犯罪嫌疑人提起公诉。
6.审判:如果人民检察院提起公诉,人民法院将对案件进行审理,并根据证据和法律判定是否存在犯罪以及如何处罚。如果犯罪嫌疑人被判有罪,人民法院将依法作出判决。